KOFR 준거 이자율스왑(IRS) 확산을 위한 협조요청

KOFR 준거 이자율스왑(IRS) 확산을 위한 협조요청

 

2026. 7. 1

 

󰊱(적용대상)다음 ① 또는 ② 어느 하나에 해당하는 금융회사

 

①(신규) 직전년도(12개월*) ➊국내금리에 준거한 이자율스왑(IRS) 중 CD금리 준거 IRS의 ➋명목거래금액(Notional amount)이 25조원 이상인 금융회사 (매년 추가 선정)

 

* 2차년도(’26년)에는 ’25.1.1~’25.12.31.(12개월)에 대하여 대상 금융회사 선정

 

②(기존) ➌기존에 적용대상으로 선정된 이력이 있는 금융회사(계속 대상 유지)

 

 

󰊲(목표비율*) 당해 지도대상기간(12개월) 중 ➊신규로 체결되는 모든 국내금리(CD금리, KOFR, 기타국내금리) 준거 IRS의 ➋연차별 목표비율 이상을 KOFR 준거 IRS(OIS**)로 체결하도록 협조요청

 

* 다만, 시장 상황과 연차별 이행실적 등을 감안하여 관련 비율 등 매년 탄력적 조정 가능

** OIS(Overnight Index Swap) 익일물 금리를 준거금리로 하는 이자율 스왑을 의미

 

◦(연차별목표비율) 2차년도 25% → 5차년도 70% (매년 +15%p)

 

◦(장기물(만기분산)목표) 각 연차별로 체결되는 KOFR 준거 스왑거래의 20%는 “만기 1년 초과”의 장기물로 체결

 

◦(초장기물 인센티브) 만기 “5년 초과 ~ 10년 이하” 초장기물의 경우 30%, “10년 초과” 초장기물의 경우 50%를 이행실적에 가산(연차별 목표비율 및 장기물(만기분산)에 모두 적용)

 

◦(조기체결분 인정) 목표비율 적용 이전(’24.12.1.~’25.6.30.) 체결한 KOFR 준거 신규 거래(Early adoption)도 1차년도 실적으로 인정(1차년도만 일회성 적용)

 

 

󰊳(이행현황 제출･집계*) 대상 금융회사가 이행실적을 분기별로 거래정보저장소(TR)를 통해 제출하면, 금감원은 이를 집계 및 관리할 예정

 

* 보고부담 경감을 위해 한국거래소 거래정보저장소(TR) 제출 기준으로 실적 집계

 

 

󰊴 (적용 시기)’26. 7. 1.

 

 

https://blog.naver.com/songpha69/224333840702

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